ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় পত্র • Jashore Board • যশোর বোর্ড ২০১৭
ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় পত্র প্রশ্ন
জনাব রহমান 'কনকা লি'-এর ব্যবস্থাপনা পরিচালক। তিনি তার ব্যবসা সম্প্রসারণের জন্য “শাপলা ব্যাংক লি.'-এর কাছে ২০ লক্ষ টাকা ঋণ চাইলে ব্যাংক তা মঞ্জুর করে এবং “কনকা লি'-কে ঋণের অর্থ জমার জন্য একটি হিসাব খুলতে বলে। 'কনকা লি.' চেকের মাধ্যমে 'শাপলা ব্যাংক লি.' থেকে ঋণের অর্থ উত্তোলন করেন। অন্যদিকে জনাব মহসিন 'বলাকা ব্যাংক লি'-এ ১০ লক্ষ টাকা জমা করেন। পরবর্তীতে বলাকা ব্যাংক লি. জনাব মহসিন এর জমাকৃত টাকা থেকে ২০% জমা রেখে অবশিষ্ট টাকা সেলিমকে ঋণ হিসাবে প্রদান করে।
- ক)(1)
বাণিজ্যিক ব্যাংকের তহবিলের মূল্য উৎস কোনটি?
- খ)(2)
গ্রাহককে জানতে বিশেষ বৈশিষ্ট্যমণ্ডিত ফরম কোনটি? ব্যাখ্যা করো ।
- গ)(3)
বলাকা ব্যাংক লি. কত টাকা ঋণ আমানত সৃষ্টি করতে পারবে? ব্যাখ্যা করো।
- ঘ)(4)
'শাপলা ব্যাংক লি.' এবং ‘বলাকা ব্যাংক লি.' এর ঋণ আমানত সৃষ্টির কৌশলের মধ্যে তুলনামূলক বিশ্লেষণ করো।
উত্তর ও ব্যাখ্যা
- ক)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
বাণিজ্যিক ব্যাংকের তহবিলের মূল উৎস হলো পরিশোধিত মূলধন (Paid-up Capital)।
- খ)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
গ্রাহককে জানতে বিশেষ বৈশিষ্ট্যমণ্ডিত ফরম হলো কেওয়াইসি (KYC - Know Your Customer) ফরম।
ব্যাংক হিসাব খোলার সময় হিসাবধারীর সঠিক পরিচিতি, পেশা, আয়ের উৎস, অর্থের সম্ভাব্য লেনদেনের ধরন ও সীমা ইত্যাদি নিশ্চিত করার উদ্দেশ্যে যে নির্দিষ্ট তথ্য ফরম পূরণ করতে হয়, তাকে কেওয়াইসি (KYC) ফরম বলে। মানিলন্ডারিং ও সন্ত্রাসী অর্থায়ন প্রতিরোধ এবং ব্যাংকিং কার্যক্রমে নিরাপত্তা নিশ্চিত করার লক্ষ্যে কেন্দ্রীয় ব্যাংকের নির্দেশনায় এটি পূরণ করা বাধ্যতামূলক। এর মাধ্যমে ব্যাংক তার গ্রাহকের পরিচয় ও কার্যকলাপ সম্পর্কে স্বচ্ছ ধারণা লাভ করে।
- গ)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
উদ্দীপক অনুযায়ী, বলাকা ব্যাংক লি. সর্বোচ্চ ৪০,০০,০০০ (চল্লিশ লক্ষ) টাকা ঋণ আমানত সৃষ্টি করতে পারবে।
আমরা জানি, ঋণ আমানত সৃষ্টির ক্ষেত্রে:
মোট সৃষ্ট আমানত = প্রাথমিক আমানত / নগদ জমার হার (RR)
উদ্দীপকে,
জনাব মহসিনের প্রাথমিক আমানত = ১০,০০,০০০ টাকা
নগদ জমার অনুপাত (RR) = ২০% বা ০.২অতএব, মোট সৃষ্ট আমানত = ১০,০০,০০০ / ০.২ = ৫০,০০,০০০ টাকা।
এখানে,
মোট সৃষ্ট ঋণ আমানত = মোট সৃষ্ট আমানত - প্রাথমিক আমানত
= ৫০,০০,০০০ - ১০,০০,০০০
= ৪০,০০,০০০ টাকা।প্রথম পর্যায়ে ব্যাংক ১০,০০,০০০ টাকার ২০% অর্থাৎ ২,০০,০০০ টাকা নগদ সংরক্ষণ করে অবশিষ্ট ৮,০০,০০০ টাকা ঋণ হিসেবে প্রদান করে। এভাবে ব্যাংকিং ব্যবস্থার ধারাবাহিক চক্রের মাধ্যমে বলাকা ব্যাংক লি. মোট ৪০,০০,০০০ টাকার ঋণ আমানত সৃষ্টি করতে পারবে।
- ঘ)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
উদ্দীপকে 'শাপলা ব্যাংক লি.' এবং 'বলাকা ব্যাংক লি.'-এর ঋণ আমানত সৃষ্টির প্রক্রিয়ায় দুটি ভিন্ন কৌশল পরিলক্ষিত হয়।
বাণিজ্যিক ব্যাংক নগদ অর্থে ঋণ প্রদান না করে গ্রাহকের নামে হিসাব খুলে তাতে ঋণের অর্থ জমা করে ঋণ আমানত সৃষ্টি করে। অন্যদিকে, সাধারণ গ্রাহকদের প্রাথমিক আমানত গ্রহণ করে তার একটি নির্দিষ্ট অংশ নগদ জমা রেখে অবশিষ্ট অর্থ অন্য গ্রাহককে ঋণ হিসেবে প্রদানের মাধ্যমেও ব্যাংক ঋণ আমানত সম্প্রসারণ করে।
উদ্দীপকে শাপলা ব্যাংক লি. জনাব রহমানকে ২০ লক্ষ টাকা ঋণ মঞ্জুর করার পর সেই অর্থ নগদে না দিয়ে 'কনকা লি.'-এর নামে একটি নতুন হিসাব খোলে এবং সেই হিসাবে অর্থ জমা করে। পরবর্তীতে কনকা লি. চেকের মাধ্যমে উক্ত অর্থ উত্তোলন করে। এটি সরাসরি ঋণ মঞ্জুরির মাধ্যমে সৃষ্ট ঋণ আমানত। এখানে কোনো প্রাথমিক নগদ আমানত ছাড়াই ব্যাংক স্বয়ংক্রিয়ভাবে একটি আমানত হিসাব তৈরি করে ঋণ আমানত সৃষ্টি করেছে।
অন্যদিকে, বলাকা ব্যাংক লি. জনাব মহসিনের জমাকৃত ১০ লক্ষ টাকার প্রাথমিক আমানত গ্রহণ করে। এরপর ব্যাংক কেন্দ্রীয় ব্যাংকের নিয়ম অনুযায়ী ২০% নগদ রিজার্ভ রেখে বাকি ৮০% অর্থাৎ ৮ লক্ষ টাকা সেলিমকে ঋণ হিসেবে প্রদান করে। এই ঋণ প্রদানের ফলে সেলিম ব্যাংকে হিসাব পরিচালনার মাধ্যমে পুনরায় আমানত সৃষ্টি করতে পারে, যা বহুমুখী ঋণ সম্প্রসারণ কৌশলের অন্তর্গত।
সুতরাং বিশ্লেষণে দেখা যায়, শাপলা ব্যাংক সরাসরি ঋণগ্রহীতার নামে হিসাব খুলে প্রাথমিক আমানত ব্যতীতই এককালীন ঋণ আমানত সৃষ্টি করেছে, যা একক প্রক্রিয়াভিত্তিক। পক্ষান্তরে, বলাকা ব্যাংক সংগৃহীত প্রাথমিক আমানত থেকে নগদ সঞ্চিতি সংরক্ষণ করে প্রচলিত গুণক প্রক্রিয়ায় পর্যায়ক্রমিক ঋণ আমানত সম্প্রসারণের কৌশল প্রয়োগ করেছে।
আরও প্রশ্ন অনুশীলন করতে অ্যাপে যাও