ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় পত্র প্রশ্ন

উত্তর ও ব্যাখ্যা

1. ক)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   ব্যাংক হলো এমন একটি মধ্যস্থতাকারী আর্থিক প্রতিষ্ঠান, যা জনসাধারণের কাছ থেকে আমানত হিসেবে অর্থ সংগ্রহ করে এবং মুনাফা অর্জনের উদ্দেশ্যে তা অন্যদের ঋণ হিসেবে প্রদান করে।

2. খ)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   KYC (Know Your Customer) নীতি মূলত গ্রাহকের সঠিক পরিচয় নিশ্চিত করা এবং ব্যাংকিং মাধ্যমে অর্থপাচার (মানিলন্ডারিং) ও সন্ত্রাসী অর্থায়ন প্রতিরোধ করার জন্য গ্রহণ করা হয়।

   ব্যাংক হিসাব খোলার সময় এবং লেনদেনের ক্ষেত্রে গ্রাহকের পরিচয়, পেশা, আয়ের উৎস ও ঠিকানা যাচাইয়ের জন্য একটি নির্দিষ্ট তথ্য ফরম পূরণ করতে হয়। এর ফলে কোনো প্রতারক ছদ্মনামে হিসাব খুলে অবৈধ লেনদেন বা আর্থিক অপরাধ করতে পারে না এবং ব্যাংক অনাকাঙ্ক্ষিত ঝুঁকি থেকে নিরাপদ থাকে।

3. গ)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   উদ্দীপকে উল্লিখিত পুরবী ব্যাংক লি. বর্তমানে তীব্র তারল্য সংকট বা ঋণ আদায়হীনতাজনিত আর্থিক সংকটে পড়েছে।

   ব্যাংকের অন্যতম প্রধান নীতি হলো তারল্য নীতি, যার মাধ্যমে ব্যাংক আমানতকারীদের চাহিবামাত্র টাকা ফেরত দেওয়ার সক্ষমতা বজায় রাখে। কিন্তু ব্যাংক যদি এমন খাতে বা একক খাতে ঋণ দেয় যা সময়মতো আদায় হয় না, তবে ব্যাংকে নগদ টাকার সংকট দেখা দেয়।

   উদ্দীপকে দেখা যায়, পুরবী ব্যাংক লি. শুধুমাত্র গরম কাপড় ব্যবসায়ীদের প্রচুর ঋণ দিয়েছিল। কিন্তু সে বছর শীত কম হওয়ায় ব্যবসায়ীরা লোকসানে পড়ে ব্যবসা গুটিয়ে নেয় এবং ব্যাংকের ঋণ সময়মতো ফেরত দিতে পারেনি। ঋণ আদায় না হওয়ায় আমানতকারীদের জমার টাকা দাবি করার বিপরীতে ব্যাংক নগদ অর্থ সরবরাহ করতে পারছে না। ফলে ব্যাংকটি মারাত্মক তারল্য সংকট ও আমানতকারীদের আস্থার সংকটে পড়েছে।

4. ঘ)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   উদ্দীপকের ব্যাংকটির একক ক্ষেত্রে ঋণ দেওয়া একেবারেই যুক্তিযুক্ত হয়নি।

   ব্যাংকিং ব্যবসায়ের অন্যতম মৌলিক নীতি হলো 'ঝুঁকি বণ্টন বা ঋণ বৈচিত্র্যায়নের নীতি' (Principle of Diversity)। এই নীতি অনুযায়ী, ব্যাংক তার সমস্ত তহবিল একটি নির্দিষ্ট ব্যবসায় বা একক কোনো খাতে বিনিয়োগ না করে বিভিন্ন খাত ও ভিন্ন ভিন্ন প্রকৃতির ব্যবসায়ে বণ্টন করে দেয়। এর উদ্দেশ্য হলো— কোনো একটি খাতে ব্যবসায়িক মন্দা বা লোকসান হলেও যেন অন্য খাতের সাফল্য দিয়ে তা পূরণ করা যায় এবং সামগ্রিক ঝুঁকি কমানো যায়।

   উদ্দীপকের পুরবী ব্যাংক লি. এই নীতি উপেক্ষা করে তাদের তহবিলের বড় অংশ কেবল 'গরম কাপড় ব্যবসায়ী'দের মাঝে বিতরণ করে। কিন্তু আবহাওয়াজনিত কারণে শীত কম পড়ায় এই একক খাতের ব্যবসায়ীরা ক্ষতিগ্রস্ত হয় এবং ঋণ খেলাপিতে পরিণত হয়। ব্যাংক যদি গরম কাপড় ব্যবসায়ীদের পাশাপাশি অন্যান্য নিত্যপ্রয়োজনীয় পণ্য বা বহুমুখী খাতে ঋণ দিত, তবে এই আর্থিক বিপর্যয় ঘটত না এবং আমানতকারীদের পাওনা মেটাতে সংকটে পড়তে হতো না।

   অতএব, ঝুঁকি বণ্টনের নীতি লঙ্ঘন করে একক খাতে ঋণ দেওয়া ব্যাংকের জন্য সম্পূর্ণ অযৌক্তিক ও মারাত্মক ভুল সিদ্ধান্ত ছিল।