ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় পত্র প্রশ্ন

উত্তর ও ব্যাখ্যা

1. ক)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   ব্যাংক গ্রাহককে কোনো নির্দিষ্ট মেয়াদের জন্য ঋণ প্রদানের লক্ষ্যে যে পৃথক হিসাব খোলে এবং যার মাধ্যমে ঋণের অর্থ উত্তোলন ও পরিশোধ করা হয়, তাকে ঋণ হিসাব বলে।

2. খ)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   'KYC' (Know Your Customer) হলো গ্রাহকের পরিচিতি নিশ্চিত করার একটি বাধ্যতামূলক প্রক্রিয়া বা ফরম। এর মাধ্যমে ব্যাংক গ্রাহকের নাম, পেশা, আয়ের উৎস, অর্থের সম্ভাব্য প্রবাহ ইত্যাদি সম্পর্কিত পূর্ণাঙ্গ তথ্য সংগ্রহ ও যাচাই করে। এর ফলে কোনো বেনামী বা অস্তিত্বহীন ব্যক্তি ব্যাংকিং সুবিধা গ্রহণ করতে পারে না এবং মানিলন্ডারিং ও সন্ত্রাসে অর্থায়নের মতো অপরাধ প্রতিরোধ করা সম্ভব হয়। ফলে গ্রাহকের লেনদেনের বৈধতা ও স্বচ্ছতা নিশ্চিত হয়।

3. গ)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   উদ্দীপকে জনাব তুহিন প্রথম পর্যায়ে ঋণের প্রকৃতি অনুযায়ী 'জামানতি ঋণ' বা কার্যপ্রণালীর দিক থেকে 'নগদ জমা ঋণ' (Cash Credit বা CC ঋণ) গ্রহণ করেছিলেন।

   যে ঋণ মঞ্জুরির বিপরীতে ঋণগ্রহীতাকে ব্যাংকের অনুকূলে কোনো বাস্তব সম্পদ (যেমন- পণ্যদ্রব্য, জমি ইত্যাদি) জামানত বা বন্ধক রাখতে হয়, তাকে জামানতি ঋণ বলে। নগদ জমা ঋণের ক্ষেত্রে ব্যবসায়িক পণ্যদ্রব্য জামানত রেখে একটি নির্দিষ্ট সীমার বিপরীতে ব্যবসায়ীদের চলতি হিসেবে ঋণ সরবরাহ করা হয় এবং উত্তোলিত অর্থের ওপর সুদ ধার্য হয়।

   উদ্দীপকে দেখা যায়, জনাব তুহিনের সোনালী ব্যাংক লিমিটেডে একটি চলতি হিসাব রয়েছে। ব্যবসায়িক প্রয়োজনে তিনি তাঁর ব্যবসায়ের পণ্য জামানত রেখে ১০ লক্ষ টাকার ঋণ নেন এবং ব্যাংক তাঁর চলতি হিসাবে টাকা জমা করে কেবল উত্তোলিত অংশের ওপর সুদ ধার্য করে। জামানত রাখা এবং উত্তোলিত অর্থের ওপর সুদ ধার্য করার কারণে এটি ঋণের প্রকৃতি বিবেচনায় একটি জামানতি নগদ ঋণ (Cash Credit)।

4. ঘ)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   জনাব তুহিন দ্বিতীয় পর্যায়ে জামানত ছাড়া যে ঋণ সুবিধাটি লাভ করেছেন, তা হলো 'ব্যাংক জমাতিরিক্ত ঋণ' (Bank Overdraft বা OD) এবং ব্যবসায়িক প্রেক্ষাপটে তাঁর জন্য এই সুবিধা পাওয়া সম্পূর্ণ যথার্থ।

   ব্যাংক জমাতিরিক্ত হলো ব্যাংকের সাথে পূর্বচুক্তির ভিত্তিতে চলতি হিসাবের গ্রাহককে তাঁর হিসাবে জমাকৃত অর্থের চেয়ে অতিরিক্ত অর্থ উত্তোলনের সুযোগ প্রদান করা। সাধারণত ব্যাংকের বিশ্বস্ত, নিয়মিত ও সুনামের অধিকারী ব্যবসায়ীদের এই বিশেষ স্বল্পমেয়াদি সুবিধা কোনো দৃশ্যমান জামানত ছাড়াই বা ব্যক্তিগত সুনামের ভিত্তিতে মঞ্জুর করা হয়।

   উদ্দীপকে জনাব তুহিন সোনালী ব্যাংকের একজন নিয়মিত ও দায়িত্বশীল চলতি হিসাবধারী, যিনি পূর্বের ১০ লক্ষ টাকার ঋণ যথাসময়ে পরিশোধ করে ব্যাংকের কাছে নিজের বিশ্বাসযোগ্যতা অর্জন করেছেন। পরবর্তীতে সাময়িক প্রয়োজনে ব্যাংক ম্যানেজার কোনো নতুন জামানত ছাড়াই তাঁর হিসাবে রক্ষিত ৫ লক্ষ টাকা স্থিতির বিপরীতে ৭ লক্ষ টাকা উত্তোলনের সুযোগ (অর্থাৎ ২ লক্ষ টাকা জমাতিরিক্ত ঋণ) মঞ্জুর করেন। জনাব তুহিনের সুনাম, ব্যাংকের সাথে ইতিবাচক লেনদেনের ইতিহাস ও জরুরি স্বল্পমেয়াদি তহবিলের চাহিদা বিবেচনায় ব্যাংকের এ ধরনের জমাতিরিক্ত ঋণ মঞ্জুর করা সম্পূর্ণ যৌক্তিক ও ব্যবসায়িকভাবে যথার্থ হয়েছে।