ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় পত্র • Rajshahi Board • রাজশাহী বোর্ড ২০১৭
ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় পত্র প্রশ্ন
রূপসা ব্যাংকের কাছে A ফার্মের ব্যবস্থাপক চলতি মূলধনের চাহিদা পূরণের জন্য দুই কোটি টাকার ঋণের আবেদন করেন এবং B কোম্পানি লি. একটি উৎপাদনমুখী প্রতিষ্ঠান যেটি পাঁচটি ভিন্ন ধরনের প্রকল্পের জন্য দুই কোটি টাকা ঋণের আবেদন করেন যার প্রতিটির খরচ চল্লিশ লাখ টাকা। রূপসা ব্যাংক শুধু একই প্রকল্পে ঋণ না দিয়ে বিভিন্ন প্রকল্পে ঋণ দিয়ে থাকে।
- ক)(1)
ব্যাংক তহবিল কী?
- খ)(2)
ঋণ মঞ্জুরের কালে গ্রাহকের চরিত্র বিবেচনা করতে হয় কেন? ব্যাখ্যা করো।
- গ)(3)
উদ্দীপকে উল্লিখিত রূপসা ব্যাংকটি ঋণ মঞ্জুরের সময় কোন বিষয়টি অধিক গুরুত্ব দিয়ে থাকে? ব্যাখ্যা করো।
- ঘ)(4)
উদ্দীপকে উল্লিখিত রূপসা ব্যাংকের দুইটি ঋণের মধ্যে কোন ঋণটি অধিক ঝুঁকিপূর্ণ? যুক্তি সহকারে ব্যাখ্যা করো।
উত্তর ও ব্যাখ্যা
- ক)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
ব্যাংক কর্তৃক বিভিন্ন উৎস থেকে সংগৃহীত অর্থ যা ঋণদান ও অন্যান্য লাভজনক খাতে বিনিয়োগের উদ্দেশ্যে ব্যবহৃত হয়, তাকে ব্যাংক তহবিল বলে।
- খ)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
ঋণ মঞ্জুরের ক্ষেত্রে গ্রাহকের চরিত্র বা চারিত্রিক বৈশিষ্ট্য বিবেচনা করা অপরিহার্য, কারণ এটি গ্রাহকের ঋণ পরিশোধের সদিচ্ছা ও সততাকে নির্দেশ করে।
গ্রাহকের আর্থিক সামর্থ্য থাকলেও যদি তার সততা, বিশ্বস্ততা ও সুনাম না থাকে, তবে যথাসময়ে ঋণ পরিশোধে অনীহা দেখা দিতে পারে। ঋণখেলাপি হওয়ার ঝুঁকি হ্রাস করতে এবং প্রদত্ত অর্থ নিরাপদে ফেরত পাওয়ার নিশ্চয়তা অর্জনের জন্য ব্যাংক গ্রাহকের নৈতিকতা ও অতীতের লেনদেনের রেকর্ড যাচাই করে চরিত্র মূল্যায়ন করে।
- গ)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
উদ্দীপকে উল্লিখিত রূপসা ব্যাংকটি ঋণ মঞ্জুরের সময় ঋণদানের 'ঝুঁকি বণ্টন বা বৈচিত্র্যায়নের নীতি' (Principle of Diversity / Spreading of Risk)-কে অধিক গুরুত্ব দিয়ে থাকে।
বাণিজ্যিক ব্যাংকের ঋণ মঞ্জুরের একটি গুরুত্বপূর্ণ নীতি হলো সব তহবিল একটিমাত্র খাতে বা প্রতিষ্ঠানে বিনিয়োগ না করে বিভিন্ন খাত, প্রকল্প বা প্রতিষ্ঠানে বিনিয়োগ করা, যাতে একটি খাতে ক্ষতি হলেও অন্য খাতের লাভ দ্বারা তা পুষিয়ে নেওয়া যায়।
উদ্দীপকে দেখা যায়, রূপসা ব্যাংক একই প্রকল্পে পুরো ঋণ না দিয়ে বিভিন্ন প্রকল্পে ঋণ দিয়ে থাকে। যেমন—B কোম্পানি লি. পাঁচটি ভিন্ন প্রকল্পে মোট দুই কোটি টাকা ঋণ চেয়েছে। রূপসা ব্যাংক এভাবে ভিন্ন ভিন্ন প্রকল্পে ঋণ বণ্টন করে সামগ্রিক ঝুঁকি সর্বনিম্ন করার নীতি অনুসরণ করছে।
- ঘ)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
উদ্দীপকে উল্লিখিত রূপসা ব্যাংকের দুইটি ঋণের মধ্যে A ফার্মকে প্রদত্ত ঋণটি B কোম্পানিকে প্রদত্ত ঋণের তুলনায় অধিক ঝুঁকিপূর্ণ।
ব্যাংক ঋণের ক্ষেত্রে ঝুঁকির নীতি অনুসারে সমস্ত অর্থ একটি একক প্রকল্পে বিনিয়োগ করলে ঝুঁকি বেশি থাকে। পক্ষান্তরে, বিনিয়োগ বহুমুখীকরণ করা হলে ঝুঁকি হ্রাস পায় (কারণ একটি প্রকল্পে লোকসান হলেও অন্য প্রকল্প থেকে তা সমন্বয় করা সম্ভব)।
উদ্দীপকে A ফার্ম তাদের চলতি মূলধনের চাহিদা পূরণের জন্য একবারে দুই কোটি টাকার ঋণ চেয়েছে। এটি একটিমাত্র প্রতিষ্ঠানে ও একক খাতে কেন্দ্রীভূত বিনিয়োগ। কোনো কারণে যদি A ফার্ম ব্যবসায়িক ক্ষতির মুখে পড়ে বা ঋণখেলাপি হয়, তবে রূপসা ব্যাংকের পুরো দুই কোটি টাকাই আদায় অনিশ্চিত হয়ে পড়বে। অন্যদিকে, B কোম্পানি লি.-এর ঋণ পাঁচটি ভিন্ন ভিন্ন প্রকল্পে (প্রতিটিতে ৪০ লাখ টাকা) বণ্টিত। ফলে একটি বা দুটি প্রকল্প ক্ষতিগ্রস্ত হলেও বাকি প্রকল্পগুলো থেকে ঋণের অর্থ আদায় করার সুযোগ থাকবে।
অতএব, ঝুঁকি বণ্টনের নীতির আলোকে A ফার্মের একক চলতি মূলধনী ঋণটি অধিক ঝুঁকিপূর্ণ।
আরও প্রশ্ন অনুশীলন করতে অ্যাপে যাও