ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় পত্র • Rajshahi Board • রাজশাহী বোর্ড ২০২৫
ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় পত্র প্রশ্ন
'BC' ব্যাংক অধিক মুনাফার আশায় আবাসন খাতে মাত্রাতিরিক্ত ঋণ দেয়। নানান অর্থনৈতিক কারণেসম্ভাবনাময় খাতটি খারাপ করায় অনেক ঋণগ্রহীতা ঋণখেলাপি হয়ে পড়েন। ব্যাংকটি মুনাফা থেকে প্রভিশন রাখার মাধ্যমে সমস্যাটি সমাধান করতে যেয়ে সম্পদ থেকে প্রকৃত দায়ের পরিমাণ বেশি হয়ে যায়। কেন্দ্রীয় ব্যাংক তাই ব্যাংকটিকে সংগৃহীত আমানতের পরিবর্তে নিজস্ব মূলধন বৃদ্ধির নির্দেশনা দিয়েছে।
- ক)(1)
ব্যাংক জমার হার কী?
- খ)(2)
নিকাশ ঘর বলতে কী বোঝায়?
- গ)(3)
উদ্দীপকে উল্লিখিত ব্যাংকটি কাজের দিকদিয়ে কোন ধরনের ব্যাংক? ব্যাখ্যা করো।
- ঘ)(4)
"আমানত বৃদ্ধির পরিবর্তে নিজস্ব মূলধন বৃদ্ধি" ব্যাংকটির সমস্যা সমাধানে অধিক কার্যকর হবে। উদ্দীপকের কেন্দ্রীয় ব্যাংকের এই নির্দেশনার যথার্থতা মূল্যায়ন করো।
উত্তর ও ব্যাখ্যা
- ক)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
বাণিজ্যিক ব্যাংকসমূহ তাদের মোট তলবি ও মেয়াদি দায়ের যে নির্দিষ্ট অংশ বা শতকরা হার কেন্দ্রীয় ব্যাংকে বাধ্যতামূলকভাবে জমা রাখে, তাকে ব্যাংক জমার হার বা জমার অনুপাত (Cash Reserve Ratio - CRR / Statutory Liquidity Ratio - SLR) বলে।
- খ)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
নিকাশ ঘর (Clearing House) হলো এমন একটি আন্তঃপ্রাতিষ্ঠানিক ব্যবস্থা বা কেন্দ্র, যেখানে তালিকাভুক্ত সদস্য ব্যাংকসমূহ একত্রিত হয়ে পারস্পরিক দেনা-পাওনা চেক ও অন্যান্য হস্তান্তরযোগ্য দলিলের মাধ্যমে নিষ্পত্তি করে।
সাধারণত কেন্দ্রীয় ব্যাংক এই নিকাশ ঘরের তত্ত্বাবধান ও পরিচালনা করে থাকে (কেন্দ্রীয় ব্যাংকের অনুপস্থিতিতে সোনালী ব্যাংক এ দায়িত্ব পালন করে)। এর মাধ্যমে ব্যাংকগুলোর মধ্যে নগদ অর্থের বড় ধরনের স্থানান্তর ছাড়াই দ্রুত ও নিরাপদে পারস্পরিক পাওনা ও দেনা চূড়ান্তভাবে সমন্বয় করা সম্ভব হয়।
- গ)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
উদ্দীপকে উল্লিখিত 'BC' ব্যাংকটি কাজের বা কার্যাবলির দিক দিয়ে একটি 'বাণিজ্যিক ব্যাংক'।
মুনাফা অর্জনের উদ্দেশ্যে জনগণের নিকট থেকে আমানত গ্রহণ এবং বিভিন্ন ব্যক্তি ও ব্যবসা প্রতিষ্ঠানে ঋণ প্রদান করাই বাণিজ্যিক ব্যাংকের প্রধান কাজ। বাণিজ্যিক ব্যাংক স্বল্প ও মধ্যমেয়াদি ঋণ দিয়ে বিনিয়োগ করে মুনাফা অর্জন করে থাকে।
উদ্দীপকে দেখা যায়, 'BC' ব্যাংক অধিক মুনাফার আশায় আবাসন খাতে মাত্রাতিরিক্ত ঋণ প্রদান করে। ব্যাংকটির অন্যতম মূল কাজ হলো আমানত সংগ্রহ করা এবং মুনাফা লাভের আশায় তা ঋণ হিসেবে বিনিয়োগ করা। আবাসন খাতে ঋণ প্রদান এবং পরবর্তীতে খেলাপি ঋণের জন্য মুনাফা থেকে প্রভিশন সংরক্ষণ করার মতো কার্যক্রম স্পষ্ট নির্দেশ করে যে, ব্যাংকটি মুনাফা অর্জনের উদ্দেশ্যে পরিচালিত একটি বাণিজ্যিক ব্যাংক।
- ঘ)
AI-তৈরি নমুনা উত্তর
উদ্দীপকে কেন্দ্রীয় ব্যাংকের "আমানত বৃদ্ধির পরিবর্তে নিজস্ব মূলধন বৃদ্ধি"র নির্দেশনাটি ব্যাংকটির সংকট উত্তরণে অত্যন্ত সময়োপযোগী ও অধিক কার্যকর, তাই এটি সম্পূর্ণ যথার্থ।
বাণিজ্যিক ব্যাংকের মূলধনের পর্যাপ্ততা তার আর্থিক ভিত্তিকে সুদৃঢ় করে। বিপরীতে, আমানত ব্যাংকের জন্য একটি বহিস্থ দায় (External Liability), যা আমানতকারীকে সুদসহ নির্দিষ্ট সময়ে ফেরত দিতে হয়। ব্যাংকের খেলাপি ঋণ বেড়ে গেলে এবং সম্পদ থেকে দায়ের পরিমাণ বেশি হয়ে গেলে ব্যাংক দেউলিয়া হওয়ার ঝুঁকিতে পড়ে।
উদ্দীপকের 'BC' ব্যাংক আবাসন খাতে অতিরিক্ত ঋণ দেওয়ায় ঋণগ্রহীতারা ঋণখেলাপি হয়ে পড়েন। প্রভিশন সংরক্ষণের ফলে ব্যাংকের মোট দায়ের পরিমাণ মোট সম্পদের চেয়ে বেশি হয়ে গেছে, অর্থাৎ ব্যাংকের ইকুইটি বা মূলধন ঘাটতি দেখা দিয়েছে। এমতাবস্থায় যদি ব্যাংকটি আরও বেশি আমানত সংগ্রহ করে, তবে ব্যাংকের দায় আরও বৃদ্ধি পাবে এবং ভবিষ্যতে আমানতকারীদের টাকা ফেরত দেওয়া আরও ঝুঁকিপূর্ণ হয়ে উঠবে। কিন্তু ব্যাংক যদি শেয়ার ইস্যু বা অন্য উপায়ে নিজস্ব মূলধন (ইকুইটি) বৃদ্ধি করে, তবে ব্যাংকের দায় না বেড়ে নিজস্ব সম্পদ ও মূলধন পর্যাপ্ততার অনুপাত (CAR) বৃদ্ধি পাবে। এর ফলে ব্যাংকের আর্থিক ভিত শক্ত হবে এবং ঝুঁকি মোকাবিলা সহজ হবে।
অতএব, খেলাপি ঋণের সংকট কাটিয়ে উঠে ভারসাম্য বজায় রাখতে সংগৃহীত আমানত না বাড়িয়ে নিজস্ব মূলধন বৃদ্ধির বিষয়ে কেন্দ্রীয় ব্যাংকের নির্দেশনাটি সম্পূর্ণ যৌক্তিক ও কার্যকর পদক্ষেপ।
আরও প্রশ্ন অনুশীলন করতে অ্যাপে যাও