ফিন্যান্স ব্যাংকিং ও বিমা ২য় পত্র প্রশ্ন

উত্তর ও ব্যাখ্যা

1. ক)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   ব্যাংক হলো একটি মধ্যস্থতাকারী আর্থিক প্রতিষ্ঠান, যা কম সুদে জনগণের উদ্বৃত্ত অর্থ আমানত হিসেবে গ্রহণ করে এবং অধিক সুদে ঋণগ্রহীতাদের ঋণ প্রদান করে মুনাফা অর্জন করে।

2. খ)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   গ্রুপ ব্যাংকিং হলো এমন একটি ব্যাংকিং ব্যবস্থা, যেখানে দুই বা ততোধিক পৃথক স্বতন্ত্র ব্যাংক কোনো একটি মূল বা হোল্ডিং কোম্পানির নিয়ন্ত্রণে থেকে তাদের ব্যাংকিং কার্যক্রম পরিচালনা করে।

   এ ব্যবস্থায় অন্তর্ভুক্ত ব্যাংকগুলোর নিজস্ব সত্তা, পরিচালনা পর্ষদ ও শেয়ারহোল্ডার অক্ষুণ্ণ থাকে, কিন্তু তাদের সামগ্রিক নীতি ও পরিচালনা হোল্ডিং কোম্পানির প্রত্যক্ষ বা পরোক্ষ নিয়ন্ত্রণে পরিচালিত হয়। মূলত বৃহত্তর আর্থিক শক্তি অর্জন ও পারস্পরিক সহযোগিতার উদ্দেশ্যে এ জাতীয় ব্যাংকিং ব্যবস্থা গড়ে ওঠে।

3. গ)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   উদ্দীপকে উল্লিখিত 'মহানন্দা ব্যাংক লি.' হলো একটি 'শিল্প ব্যাংক' (Industrial Bank)।

   যে বিশেষায়িত ব্যাংক দেশের শিল্প খাতের বিকাশ, কারখানার সম্প্রসারণ ও আধুনিকায়নের উদ্দেশ্যে দীর্ঘমেয়াদি, মধ্যমেয়াদি ও স্বল্পমেয়াদি ঋণ এবং অন্যান্য আর্থিক ও কারিগরি সহায়তা প্রদান করে, তাকে শিল্প ব্যাংক বলা হয়।

   উদ্দীপকে দেখা যায়, মহানন্দা ব্যাংক লি. প্রধানত গার্মেন্টস শিল্পসহ বিভিন্ন শিল্প কারখানায় অর্থায়ন, ঋণ ও সার্বিক সহযোগিতা দিয়ে থাকে। যেহেতু ব্যাংকটির প্রধান কার্যক্রমই হলো বিভিন্ন শিল্প প্রতিষ্ঠানকে ঋণ ও সহযোগিতা প্রদানের মাধ্যমে দেশের শিল্পায়নে ভূমিকা রাখা, তাই এটি একটি বিশেষায়িত ব্যাংক তথা শিল্প ব্যাংক।

4. ঘ)

   AI-তৈরি নমুনা উত্তর

   উদ্দীপকের ব্যাংকটির সমস্যা ব্যাংকের 'তারল্যের নীতি' (Principle of Liquidity) ও 'নিরাপত্তার নীতি' (Principle of Safety) লঙ্ঘনের সাথে গভীরভাবে সম্পর্কিত।

   ব্যাংকিং ব্যবসায়ের অন্যতম গুরুত্বপূর্ণ মূলনীতি হলো তারল্যের নীতি। আমানতকারী চাওয়া মাত্র তার জমাকৃত অর্থ ফেরত দিতে ব্যাংকের নগদ অর্থ বা সহজে রূপান্তরযোগ্য তরল সম্পদ সংরক্ষণের সক্ষমতাকে তারল্য বলে। অন্যদিকে, ঋণ প্রদানের সময় পর্যাপ্ত জামানত এবং ঋণগ্রহীতার পরিশোধ ক্ষমতা যাচাই করে অর্থ বিনিয়োগের নীতিকে নিরাপত্তার নীতি বলে। ব্যাংককে মুনাফা অর্জন ও তারল্য সংরক্ষণের মধ্যে একটি সুষ্ঠু ভারসাম্য বজায় রাখতে হয়।

   উদ্দীপকে মহানন্দা ব্যাংক লি. করোনা মহামারি ও বিশ্ববাজারের অস্থিতিশীলতার কারণে ব্যবসায়ীদের কাছ থেকে তাদের বিতরণকৃত ঋণ আদায় করতে পারছে না। ফলে ব্যাংকের বিপুল পরিমাণ অর্থ আটকে গেছে বা খেলাপিতে পরিণত হয়েছে। এর ফলে আমানতকারীরা যখন তাদের জমাকৃত টাকা ফেরত চাচ্ছে, তখন ব্যাংক তা পরিশোধে অপারগতা প্রকাশ করছে।

   এ থেকে স্পষ্ট বোঝা যায় যে, ব্যাংকটি ঋণের নিরাপত্তা সঠিকভাবে নিশ্চিত করতে পারেনি এবং ঋণের মেয়াদ ও আমানত তোলার সম্ভাবনার মধ্যে কোনো সমন্বয় করেনি। ব্যাংক তার তহবিল অতিরিক্ত পরিমাণে ঝুঁকিপূর্ণ বা দীর্ঘমেয়াদে বিনিয়োগ করায় পর্যাপ্ত তরল অর্থ হাতে রাখতে ব্যর্থ হয়েছে। আমানতকারীদের চাহিদা অনুযায়ী টাকা ফেরত দিতে না পারা ব্যাংকের তারল্য সংকটেরই বহিঃপ্রকাশ, যা গ্রাহকের আস্থা বিনষ্ট করে ব্যাংকের অস্তিত্বকে হুমকির মুখে ফেলে দেয়। অতএব, ব্যাংকের তারল্য ও নিরাপত্তার নীতি যথাযথভাবে অনুসরণ না করাই উদ্দীপকের ব্যাংকটির মূল সমস্যা।